リスケ
| 読み方： | りすけ |
|---|---|
| 分類： | 概念 |
リスケは、「リスケジュール（reschedule）」の略をいいます。これは、金融用語では「借入の返済計画の一時的な見直し」を意味し、またビジネス用語では「スケジュールの組み直し」を意味します。どちらも、通常、ネガティブな意味合いとなっており、また相手に迷惑をかけるものなので注意が必要です。
ここでは、金融用語とビジネス用語の「リスケ」について、それぞれの概要を簡単にまとめてみました。
目次：コンテンツ構成
金融用語の「リスケ」について
リスケは、金融用語では、借入の返済計画の一時的な見直しのことをいいます。
企業が経営難に直面し、金融機関（銀行等）からの借入の返済が厳しくなった時に、企業側（経営者・財務担当者等）から金融機関（融資担当者・支店長等）に「借入金の返済条件の見直し」を依頼（要請）するもので、経済的に合理的であると判断される場合に応じてもらえます。
なお、本用語は、元々は業界用語なので、金融機関にリスケを要請する場合は、「しばらく返済を猶予してほしい」や「融資の条件変更をお願いしたい」といった普通の表現の方が適当といえます。
リスケとは
リスケは、企業が資金繰りが困難になった場合に、経営改善計画を策定し、金融機関（銀行等）に対して、「借入金の返済条件の変更を受け入れてもらうプロセス」および「一時的な債務返済の繰り延べ」をいいます。
現在、日本の中小企業において、金融機関へのリスケは決して珍しいものではなく（日常的に行われており）、万一に備えて「リスケ」という手段を知っておくことは必要かと思います。ちなみに、中小企業等に対する金融円滑化対策などにより、リスケの実行率は90％を超えているそうです。
＜リスケの内容＞
・条件変更期間：半年～１年間
・元本返済：小額（０円ではなく、多少は返済する）
・利払い：あり（支払利息は猶予されず）
※リスケの交渉に際しては、元本返済は０円、猶予期間は１年を要望し、落としどころを探るとよい。また、他行に預金や入金口座を置くなど、交渉が成立せず、預金口座から資金が回収される対策は予めしておいた方がよい。
企業がリスケを行う背景
企業は、時代と共に経営環境が変わる中、事業計画の失敗、価格競争の激化、取引先の倒産、市場の縮小、商品・サービスの衰退、自然災害などで、時として業績や資金繰りが悪化することがあります。このような時に、通常の返済を続けると「倒産」の恐れがあり、それを防ぐために「リスケ」を金融機関に要請します。
＜企業のリスケの目的＞
資金負担の軽減により倒産を防止し、経営の再建を図る。
企業がリスケを認められた場合
リスケは、一定期間（半年～１年間）の返済猶予のため、企業は、その期間中に経営を立て直し、原則として、猶予後に元の返済条件に戻さなければなりません。そのためには、元の返済負担に耐えうるように、営業キャッシュフローを早急に改善する「抜本的な経営改革」が必要になります。
なお、現実的には、当初期間のリスケでは再建できず、リスケの再要請（リスケ期間の更新）を行うことが多いです。また、リスケ期間の更新が認められなければ、企業は倒産に至ります。
金融機関がリスケに応諾する背景
金融機関（銀行等）にとって、企業（貸出先）から「返済をしばらく猶予してほしい！」と要請される「リスケ」は、決して好ましいことではありません。その一方で、貸出先が倒産すると「貸し倒れ」になってしまうので、再建の道（将来的な回収の可能性）があるのなら、協力した方が得策なので「リスケ」に応じます。
＜金融機関のリスケの目的＞
貸出先に猶予期間を与えることで、倒産による貸し倒れを防ぎ、将来的に融資した資金を回収する。
金融機関がリスケに応諾するケース
金融機関（銀行等）は、企業からの「リスケ」の要請に対して、経済的に合理的であると判断される場合に、一時的な返済額の減額を行う「リスケ」に応じてくれます。また、経済的な合理性の判断基準は、金融庁が定める監督指針などで明確に規定されています。
◎経済的に合理的であるとは、会社（企業）が、実現可能性が高く、かつ抜本的な経営改善計画を策定している場合。
◎経営改善計画は、厳しい想定に基づいて作成され、かつ概ね３年以内に正常先になることを求めている（中小企業の場合、要件がさらに緩和）。
リスケのメリットとデメリット
リスケは、資金繰りが苦しくなった企業が、一定期間（半年～１年間）、借入金の返済額を減額してもらえる手段で、以下のようなメリットとデメリットがあります。
＜リスケのメリット＞
◎元本の返済を一定期間（半年～１年間）待ってもらえる。
◎一時的に元本部分の大半が返済猶予されるため、その分だけ資金繰りが楽になり、倒産の確率が下がる。
◎リスケをしている間、金融機関は法的な回収手段をとらず、回収を待ってくれる。
＜リスケのデメリット＞
◎リスケが終わるまで、取引行から新規融資は実行してもらえない（資金ショートに陥っても、お金を借りられない）。また、中小企業に多いマル保融資でのリスケでは、他行からの新規融資も困難になる（保証協会の承認が下りない）。
◎リスケ期間は最大でも１年であり、時間的な猶予は非常に短い。また、経営改善計画の少なくとも80％をクリアしていなければ、リスケの延長はしてくれない。
◎リスケを行うと「正常先」から「要注意先 or 破綻懸念先」に分類され、また金融機関内での稟議書の作成や決裁など手間も多く、融資担当者の態度が非常に厳しくなる。
◎リスケが外部にもれると、会社の信用が失墜することになるので、細心の注意を払って極秘に進めなければならない。また、短期間に経営再建もしなければならず、経営者には多大な精神的な負担が発生する。
ビジネス用語の「リスケ」について
リスケは、ビジネス用語では、スケジュールを組み直すことをいいます。これは、何らかの要因で、スケジュール調整が必要になった場合に、同僚や部下、秘書などに対して、「リスケをお願い（します）」といった感じで使われ、通常、予定の前倒しで使うことはほとんどなく、予定の延期で使うことがほとんどです。
リスケの使用場面
リスケは、日常的には、打合せやプレゼン、出張、会議、納期といったスケジュールの変更の場合に、自分または相手が使います。
◎自分が、同僚や部下、秘書などに対して、その旨を伝えるために、口頭や電話、メール、LINEなどで使う。
◎自分のスケジュール管理やメモなどの中で、略語として使う。
◎上司や同僚などから、自分に対して、その旨を伝えるために使われる。
リスケの使用注意
リスケは、フランクな略語（カタカナ語）で、通常、身内で使うものであり、職場内の目上の者（上司・先輩等）や取引先の担当者などに対しては、原則として使いません。
◎上司や先輩などに対しては、「リスケ」ではなく、「予定変更」や「スケジュール変更」など、普通の表現を使う。なお、職場内で上下問わず、「リスケ」が共通語として日常的に使われている場合は、使っても問題ない。
◎自社の事情で「リスケ」が発生した場合、取引先の担当者に対しては、電話などで謝罪すると共に、「日程の変更をお願いするのは可能でしょうか？」など、丁寧な表現で相手に失礼のないように対応する。
リスケの例文（用例）
リスケは、日常のビジネスシーン等において、よく使われています。
・（自分への愚痴）クライアントに納期のリスケをお願いしたら、すごく怒られた。自分のせいではないのに・・・。
・（秘書に対して）出張の予定が変更になったので、リスケしておいてください。
・（上司に対して）納品日をリスケできないか、先方と話してみます。
・（同僚に対して）会議リスケになったので、飲みに行かない？
・（友人に対して）来月のゴルフの予定、リスケしたいんだけど大丈夫かな？
「リスケ」のまとめ
リスケは、「リスケジュール（reschedule）」の略で、金融業界では「返済計画の見直し」、ビジネスシーンでは「スケジュールの組み直し」といった意味があります。
◎金融機関（銀行等）は、企業からの「リスケ」の要請に対して、経済的に合理的であると判断される場合に、一時的な返済額の減額を行う「リスケ」に応じてくれる。
◎ビジネスシーンでは、フランクな表現なので、通常、同僚や部下、秘書、仲間など、身内で使うものとなっている。
