家計のストック面をチェックする！

日常生活の中で「家計のストック面」のチェックは、家計の財政状況を把握することが目的です。

毎年の家計管理において、家計の資産（金融資産、不動産、貴金属・・・）と負債（住宅ローン、教育ローン、キャッシング・・・）を定期的に見ることで、家計の健全性や安全性をチェックすることができます。

ここでは、家計のストック面のチェックポイントとして、「資産負債状況表」について、簡単にまとめてみました。

目次：コンテンツ構成

• 資産負債状況表とは何か？
• 資産負債状況表のチェックポイントは？

資産負債状況表とは何か？

資産負債状況表とは、家計の財政状況（資産と負債の財務バランス）を一覧表示したものをいいます。これは、家計を企業に例えるなら、「貸借対照表（バランスシート）」に相当するものと考えることができます。

・純資産（ネットの資産）＝資産－負債
・家計にALM（資産負債総合管理）を導入
・基準日は年末（12/31）、所得税の計算期間に合わすと管理しやすい
・資産評価は基準日付近の時価で算出

｜資産の種類

預貯金（円預金、外貨預金）、投資信託、債券、株式、FX、保険、財形、確定拠出年金、不動産（土地・建物）、自動車、貴金属・・・

｜負債の種類

キャッシング、住宅ローン、教育ローン、自動車ローン・・・

資産負債状況表のチェックポイントは？

資産負債状況表は、総合的な視点として、以下のようなポイントをチェックするとよいでしょう。

・手元流動性がどれくらいあるかを把握
・資産と負債のネット（純資産）を把握
－マイナスであれば問題あり（債務超過）
・金融資産と実物資産の構成比率を把握
・金融資産の資産構成を把握
－ポートフォリオの内訳（預金、投信、外貨、株式、債券 他）
・作成資料
－通帳・証書、ネットの残高照会
－運用報告書、ネットの残高照会
－財形残高、返済予定表、ネットの残高照会
－保険証券、時価の分かる資料 他