ライフプランニングの6つの係数を知ってますか?

ライフプランニング(ファイナンシャル・プランニング)において、キャッシュフロー表などを作成する際に用いる「6つの係数」があります。これには、終価係数、現価係数、減債基金係数、年金終価係数、資本回収係数、年金現価係数があり、ライフプラン等において、現在の額や将来の額、毎年の積立額やローン返済額などの計算をする際に、その早見表を活用することで簡単に求めることができます。

ここでは、知っておくと便利な「ライフプランニングの6つの係数」について簡単にご説明します。

終価係数について

終価係数は、現在保有している元本(金融資産)を一定期間にわたり、一定利率で複利運用する場合に、将来いくらになるのかを計算するのに使う係数をいいます。これは、現在保有する元本を何%で複利運用すれば、一定期間後に目標額に到達するのかが分かります。

現価係数について

現価係数は、将来の一定期間後に目標の資金を得るために、現在いくらの元本で複利運用を開始すればよいのかを計算するのに使う係数をいいます。これは、将来の必要資金を得るために、現在いくらの元手があればよいのかが分かります。

減債基金係数について

減債基金係数は、将来の目標額を貯めるために毎年の必要積立額を計算するのに使う係数をいいます。これは、一定利率で複利運用しながら将来の目標額を達成する(得る)ためには、毎年どれくらい積み立てる必要があるのかが分かります。

年金終価係数について

年金終価係数は、毎年の積立額から将来の元利合計を計算するのに使う係数をいいます。これは、将来の一定期間、一定利率で毎年一定金額を複利運用で積み立てた場合に、最終的にいくらになるのかが分かります。

資本回収係数について

資本回収係数は、金融資産を長期に取り崩したりする場合に使う係数をいいます。これは、現在の手持ち資金(元手)を一定の利率で複利運用しながら、一定の期間内に毎年いくら受け取れるかが分かります。

年金現価係数について

年金現価係数は、目標とする年金額を受け取るために必要な年金原資などを計算するのに使う係数をいいます。これは、元本(元手)を一定利率で複利運用しながら、毎年一定金額を一定期間取り崩していく場合に、現在いくらの元本で複利運用を開始すればよいのかが分かります。